卓信企業(yè)

一.境外投資備案ODI是什么？

企業(yè)在海外發(fā)展業(yè)務是必要的ODI了解備案，那么什么是ODI備案呢？ODI備案是指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過新設立、并購等方式在境外擁有非金融企業(yè)或者取得現(xiàn)有非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營管理權等權益。

因此，在注冊海外公司時要清楚了解ODI如果對備案的相關流程和政策了解不夠清楚，不僅會增加備案時間，還會增加成本。

二.ODI備案流程及要求

ODI備案流程：

經(jīng)國家發(fā)展和改革委員會批準或備案-商務部批準或備案-外匯管理局備案（銀行外匯、外匯管理局監(jiān)督）-實施ODI境外投資備案主要需要經(jīng)國家發(fā)改委(以下簡稱發(fā)改委)或地方發(fā)改委批準或備案、商務部或地方商務部批準或備案三個主管部門批準、備案和登記，以及國家外匯管理局地方分局(當?shù)劂y行直接辦理)。地方外匯管理局通過銀行實施間接監(jiān)管的外匯登記程序。

ODI備案要求：

1.國內公司成立一年以上；

2.審計報告無損失；

3.凈資產(chǎn)回報率(收益率)=凈利潤/所有者權益高于5%，越高越好；

資產(chǎn)負債率=債務總額/資產(chǎn)總額，好低于70%，越低越好。

三.ODI申請備案的條件

1、符合境外投資的定義：

海外投資是指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過新設立、并購等方式擁有非金融企業(yè)或者取得現(xiàn)有非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營管理權等權益；

2.主體及成立時間要求：

在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)可以申請海外投資。但成立不滿一年的企業(yè)不能提供完整的經(jīng)審計財務報表的，一般不能經(jīng)審批部門批準或備案；

3.股東背景、資金來源、投資真實性要求:

不能具體說明國內股東或合伙人的背景、資金來源（如自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式獲得的資金）和境外投資項目的真實性，難以通過審查；

4.最近關注的六種海外投資類型:

房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領域的大型非主營業(yè)務投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等投資受到主管部門的嚴格審查。